И.Н. Олейникова
Финансы, денежное обращение и кредит
Конспект лекций. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 1996.

Тема 4. Коммерческие банки и их операции
 

4.2. Кредитные операции

4.2.1. Пассивные кредитные операции

Результатом этих операций является увеличение средств на пассивных счетах банка. Осуществляются в следующих формах:

- привлечение средств на банковские депозиты;

- кредиты получаемые от других юридических лиц (других банков, ЦБ);

- отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

Остановимся более подробно на депозитных операциях.

Банковский депозит - это денежные средства клиента в форме вклада по соглашению или договору. В отечественной банковской практике традиционно под банковским депозитом понимают срочный вклад.

Исходя из этого, банковские счета делятся на расчетные, текущие и депозитные счета. В зарубежной практике под депозитом понимается любой счет клиента банка.

Депозиты классифицируются по срокам:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты.

Особенности депозитов до востребования:

- дают владельцам возможность получать деньги по первому требованию, могут использоваться в качестве средств платежа;

- являются высоколиквидными;

- по ним выплачивают низкие проценты или проценты не выплачиваются;

- владелец счета выплачивает банку комиссию при осуществлении платежей;

- по таким депозитам банк обязан иметь резерв в ЦБ в большем размере, чем по срочным депозитам.

Особенности срочных депозитов:

- не предназначен для осуществления расчетов;

- средства на этих счетах оборачиваются более медленно;

- являются процентными счетами;

- обязательные резервы формируются по более низким нормам, чем по депозитам до востребования;

- банк может устанавливать формальные требования о предварительном уведомлении вкладчиком об изъятии средств со счета.

К депозитам до востребования относятся:

- все виды текущих счетов (в том числе расчетные счета предприятий и оргаризаций);

- депозитные сертификаты, не имеющие конкретного срока погашения;

- бессрочные вклады (могут изыматься только в полном объеме).

К срочным депозитам относятся:

- собственно срочные вклады;

- срочные депозитные сертификаты;

- сберегательные сертификаты (*);

- сберегательные вклады.

(*) Депозитный (сберегательный) сертификат - это письменное сведетельство вклада в банке. Сберегательные сертификаты предназначены для населения, имеют более мелкий номинал и обычно стандартизованы по срокам.

До реформирования банковской системы основным источником кредитных ресурсов для большинства банков были ссудные операции по межбанковскому кредитованию, за счет которых создавалось 50-90% суммы пассивов банков. С конца 1993 г. ресурсы, привлекаемые банками на депозиты (в том числе средства населения) начинают приобретать значительный удельный вес.

В частности по данным отчета ЦБ за 1994 г. на долю межбанковских кредитов и кредитов ЦБ в совокупности приходится 21.4% от суммы привлеченных ресурсов.

Следует отметить, что не весь находящийся в обороте банка капитал (собственный и привлеченный) свободен для осуществления активных операций.

Кредитный потенциал банка представляет собой величину мобилизованных в банке средств за вычетом так называемого резерва ликвидности.

Резерв ликвидности может быть общим и внутренним. Общий резерв определяется нормами обязательных резервов в ЦБ. Внутренний резерв устанавливается банками самостоятельно.

На активные операции банка значительное влияние оказывает структура кредитного потенциала в зависимости от степени стабильности ресурсов:

а) абсолютно стабильные средства:

- собственные средства банка;

- кредиты, полученные от других юридических лиц;

- средства, привлеченные за счет выпуска долговых обязательств;

б) стабильные средства - это стабильный остаток средств на всех счетах, которыми банк располагает в любое время для использования в активных операциях.

в) не стабильные средства - это средства, появляющиеся в обороте банка периодически и трудно пргнозируемые.

Предыдущая страница | Оглавление | Следующая страница